Vestnik of the East Siberian institute of the Ministry of internal affairs of the Russian Federation Vestnik of the East Siberian institute of the Ministry of internal affairs of the Russian Federation Вестник Восточно-Сибирского института МВД России 2312-3184 58956 Актуальные вопросы уголовно-правовых, уголовно-процессуальных и криминалистических мер противодействия преступности Burning issues of criminal law, criminal procedure and forensic measures for combating crime Актуальные вопросы уголовно-правовых, уголовно-процессуальных и криминалистических мер противодействия преступности ON THE ISSUE OF THE NEED TO FORMALISE THE CONCEPT OF ILLEGAL FUNDS CASHING FOR THE SUCCESSFUL CRIME DETECTION AND CRIME INVESTIGATION OF CASES INITIATED UNDER ART. 172 OF THE CRIMINAL CODE OF THE RUSSIAN FEDERATION К ВОПРОСУ О НЕОБХОДИМОСТИ ЗАКРЕПЛЕНИЯ ПОНЯТИЯ НЕЗАКОННОГО ОБНАЛИЧИВАНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ДЛЯ УСПЕШНОГО РАСКРЫТИЯ И РАССЛЕДОВАНИЯ ПРЕСТУПЛЕНИЙ, ВОЗБУЖДЕННЫХ ПО СТАТЬЕ 172 УК РФ Поляков Н В Poliakov N V Сибирский юридический институт МВД России ru Siberian Law Institute of the Ministry of Internal Affairs of the Russian Federation ru 25 03 2018 25 03 2018 1 64 71 15 03 2018 15 03 2018 https://vestnikesiirk.ru/en/nauka/article/58956/view

В статье проанализированы мнения различных авторов относительно того, что следует понимать под незаконным обналичиванием денежных средств, на основе которых сформулировано определение, наиболее полно отражающее сущностные признаки этого явления.

The article analyzes the various authors’ opinions related to the meaning of concept “illegal funds cashing” on the basis of which a definition is formulated. It fully reflects the essential features of this phenomenon and can be used in its interpretation.

 экономические преступления незаконное обналичивание денежных средств незаконная банковская деятельность фирмы-однодневки расчетный счет денежные средства economic crime illegal funds cashing illegal banking activity short-lived companies settlement account monetary funds

О банках и банковской деятельности: федеральный закон от 02 дек. 1990 г. № 395-1. Доступ из СПС «Гарант». O bankah i bankovskoy deyatel'nosti: federal'nyy zakon ot 02 dek. 1990 g. № 395-1. Dostup iz SPS «Garant». Адамов А.А. Понятие и содержание незаконного «обналичивания» денежных средств в РФ // Ученые записки Российского государственного социального университета. 2012. № 2 (102). Adamov A.A. Ponyatie i soderzhanie nezakonnogo «obnalichivaniya» denezhnyh sredstv v RF // Uchenye zapiski Rossiyskogo gosudarstvennogo social'nogo universiteta. 2012. № 2 (102). Борисов А.Б. Большой юридический словарь. М., 2012. Borisov A.B. Bol'shoy yuridicheskiy slovar'. M., 2012. Кикоть А.В. Противодействие незаконному обналичиванию и выводу денежных средств за рубеж // Законность. 2010. № 10. Kikot' A.V. Protivodeystvie nezakonnomu obnalichivaniyu i vyvodu denezhnyh sredstv za rubezh // Zakonnost'. 2010. № 10. Методика расследований налоговых преступлений: учебное пособие / под общ. ред. проф. А.А. Кузнецова. М.: ЦОКР МВД России, 2007. Metodika rassledovaniy nalogovyh prestupleniy: uchebnoe posobie / pod obsch. red. prof. A.A. Kuznecova. M.: COKR MVD Rossii, 2007. Немцев М.Ю. Незаконное обналичивание денежных средств: уголовно-правовая квалификация // Вестник Омского университета. Серия Право. 2012. № 3 (32). Nemcev M.Yu. Nezakonnoe obnalichivanie denezhnyh sredstv: ugolovno-pravovaya kvalifikaciya // Vestnik Omskogo universiteta. Seriya Pravo. 2012. № 3 (32). Поляков Н.В. Документирование лжеэкономической деятельности фирм-однодневок, используемых для осуществления незаконной банковской деятельности // Вестник Сибирского юридического института МВД России. 2017. № 1 (26). Polyakov N.V. Dokumentirovanie lzheekonomicheskoy deyatel'nosti firm-odnodnevok, ispol'zuemyh dlya osuschestvleniya nezakonnoy bankovskoy deyatel'nosti // Vestnik Sibirskogo yuridicheskogo instituta MVD Rossii. 2017. № 1 (26). Поляков Н.В. К вопросу о субъекте незаконной банковской деятельности // Актуальные проблемы борьбы с преступлениями и иными правонарушениями: материалы пятнадцатой междунар. науч.-практ. конф. / Барнаульский юридический институт МВД России. Барнаул, 2017. Ч. 1. Polyakov N.V. K voprosu o sub'ekte nezakonnoy bankovskoy deyatel'nosti // Aktual'nye problemy bor'by s prestupleniyami i inymi pravonarusheniyami: materialy pyatnadcatoy mezhdunar. nauch.-prakt. konf. / Barnaul'skiy yuridicheskiy institut MVD Rossii. Barnaul, 2017. Ch. 1. Поляков Н.В. О необходимости разработки методики расследования незаконной банковской деятельности // Актуальные проблемы борьбы с преступностью: вопросы теории и практики: материалы ХХ междунар. науч.-практ. конф. / Сибирский юридический институт МВД России. Красноярск, 2017. Ч. 2. Polyakov N.V. O neobhodimosti razrabotki metodiki rassledovaniya nezakonnoy bankovskoy deyatel'nosti // Aktual'nye problemy bor'by s prestupnost'yu: voprosy teorii i praktiki: materialy HH mezhdunar. nauch.-prakt. konf. / Sibirskiy yuridicheskiy institut MVD Rossii. Krasnoyarsk, 2017. Ch. 2. Соловьев И.Н. О некоторых мерах противодействия обналичиванию денежных средств // Налоговая политика и практика. 2011. № 3 (99). Solov'ev I.N. O nekotoryh merah protivodeystviya obnalichivaniyu denezhnyh sredstv // Nalogovaya politika i praktika. 2011. № 3 (99). Фетисенкова Т.С. Понятие и сущность незаконного обналичивания денежных средств // Вестник Академии Генеральной прокуратуры Российской Федерации. 2016. № 1 (51). Fetisenkova T.S. Ponyatie i suschnost' nezakonnogo obnalichivaniya denezhnyh sredstv // Vestnik Akademii General'noy prokuratury Rossiyskoy Federacii. 2016. № 1 (51). Шклярук М.С. Незаконное «обналичивание денежных средств» сравнительно-правовой анализ уголовной ответственности за данное деяние в России и Германии // Нотариальный вестник. 2011. № 12. Shklyaruk M.S. Nezakonnoe «obnalichivanie denezhnyh sredstv» sravnitel'no-pravovoy analiz ugolovnoy otvetstvennosti za dannoe deyanie v Rossii i Germanii // Notarial'nyy vestnik. 2011. № 12. Ярославская О.В. Проблема расширительного толкования положений статьи 172 Уголовного кодекса Российской Федерации // Актуальные проблемы совершенствования законодательства и правоприменения: материалы VI междунар. науч.-практ. конф. / Евразийский научно-исследовательский институт проблем права. 2016. Yaroslavskaya O.V. Problema rasshiritel'nogo tolkovaniya polozheniy stat'i 172 Ugolovnogo kodeksa Rossiyskoy Federacii // Aktual'nye problemy sovershenstvovaniya zakonodatel'stva i pravoprimeneniya: materialy VI mezhdunar. nauch.-prakt. konf. / Evraziyskiy nauchno-issledovatel'skiy institut problem prava. 2016. URL: https://www.rospravosudie.com (дата обращения: 17.10.2017). URL: https://www.rospravosudie.com (data obrascheniya: 17.10.2017). URL: https://www.vedomosti.ru/finance/news/2016/02/11/628645-rossii/ (дата обращения: 17.10.2017). URL: https://www.vedomosti.ru/finance/news/2016/02/11/628645-rossii/ (data obrascheniya: 17.10.2017).